Ich geb’s zu: Bei mir kommt die Steuererklärung erst, wenn die Mahnung vom Finanzamt kommt. Nicht weil ich was zu verbergen hätte – ich schiebe es einfach auf, Jahr für Jahr, bis es fast zu spät ist. Nennen wir es ruhig beim Namen: Aufschieberitis.
Aber jetzt trifft es ein Publikum, das bisher gar nichts damit zu tun hatte: Rentner. Seit dem 1. Juli sind die Renten um 4,24 Prozent gestiegen. Klingt erst mal gut. Ist es auch. Nur dass viele Rentner jetzt zum ersten Mal in ihrem Leben eine Steuererklärung machen müssen. Und das wissen sie oft noch gar nicht.
Die Rentenerhöhung ist nämlich voll steuerpflichtig. Der Freibetrag, der vorher noch gereicht hat, reicht plötzlich nicht mehr. Wer vorher knapp drunter lag, rutscht jetzt drüber. Und dann kommt irgendwann Post vom Finanzamt.
Das ist ärgerlich. Aber es ist auch kein Weltuntergang. Man muss nur wissen, woran man ist.
Wie funktioniert die Rentenbesteuerung?
Die Rentenbesteuerung funktioniert so: Jedes Jahr wird ein größerer Teil der Rente steuerpflichtig. Wer 2026 in Rente gegangen ist, muss 84 Prozent seiner Rente versteuern. Wer schon länger Rentner ist, hat einen niedrigeren Prozentsatz – der bleibt dann aber lebenslang gleich.
Der Grundfreibetrag liegt 2026 bei 12.348 Euro im Jahr. Das sind etwa 1.029 Euro im Monat. Wer mit seinem zu versteuernden Einkommen darunter bleibt, zahlt keine Steuer.
Aber: Zu versteuerndes Einkommen ist nicht dasselbe wie Bruttorente. Da wird erst der steuerfreie Anteil abgezogen, dann der Werbungskostenpauschbetrag, dann die Kranken- und Pflegeversicherung. Was übrig bleibt, ist das zu versteuernde Einkommen.
Bis Ende Juni lag die Grenze für viele Rentner knapp unter dem Freibetrag. Seit dem 1. Juli ist sie drüber. Nicht dramatisch drüber, aber drüber.
Wer ist betroffen?
Nicht jeder. Aber mehr als gedacht.
Besonders betroffen sind Rentner, die:
- knapp unter dem Grundfreibetrag lagen und jetzt drüber rutschen
- eine Betriebsrente bekommen (die ist nämlich auch steuerpflichtig)
- Mieteinnahmen haben
- Kapitalerträge über dem Sparerpauschbetrag haben
Die Standardrente liegt seit Juli 2026 bei etwa 1.913 Euro brutto. Das ist die theoretische Rente nach 45 Jahren Durchschnittsverdienst. Die tatsächliche Durchschnittsrente ist deutlich niedriger – bei Männern etwa 1.350 Euro, bei Frauen noch weniger.
Bleibst du mit deiner gesetzlichen Rente unter etwa 1.450 Euro brutto, liegst du in der Regel unter dem Freibetrag. Kommt mehr dazu, oder hast du noch andere Einkünfte, solltest du nachrechnen.
Was passiert, wenn ich nichts mache?
Das Finanzamt schickt irgendwann eine Aufforderung zur Abgabe einer Steuererklärung. Manchmal dauert das Monate, manchmal ein Jahr. Aber es kommt – das weiß ich aus eigener Erfahrung nur zu gut.
Reagiert man dann nicht, kommt die Schätzung. Und die fällt meistens höher aus als die tatsächliche Steuerschuld. Genau der Moment, an dem ich mich jedes Mal ärgere, warum ich nicht früher rangegangen bin.
Besser ist: selbst aktiv werden, bevor die Mahnung kommt. Entweder eine Steuererklärung abgeben oder beim Finanzamt nachfragen, ob überhaupt eine nötig ist.
Muss ich jetzt Steuern nachzahlen?
Vielleicht. Vielleicht aber auch nicht.
Die Rentenerhöhung gilt seit dem 1. Juli. Das heißt, für das erste Halbjahr 2026 galt noch die alte Rente. Für das zweite Halbjahr die neue. Aufs ganze Jahr gerechnet kann das bedeuten, dass man knapp über dem Freibetrag liegt – aber nicht so weit, dass am Ende viel Steuer anfällt.
Bei einer Jahresrente von 13.000 Euro (nach Abzug des Rentenfreibetrags) liegt man 652 Euro über dem Grundfreibetrag. Darauf fallen etwa 60 bis 80 Euro Steuern an. Nicht schön, aber auch nicht existenzbedrohend.
Wer unsicher ist, kann beim Finanzamt anrufen oder einen Lohnsteuerhilfeverein fragen. Die meisten Rentner dürfen dort Mitglied werden, wenn ihr Gesamteinkommen unter 20.000 Euro liegt.
Was kann ich absetzen?
Mehr als viele denken.
Auch Rentner haben Werbungskosten. Der Pauschbetrag liegt bei 102 Euro im Jahr. Höhere Kosten – etwa für Steuerberatung, Kontoführung oder Gewerkschaftsbeiträge – kannst du absetzen, wenn du sie nachweisen kannst.
Dann gibt es noch Sonderausgaben: Kranken- und Pflegeversicherung, Spenden, Kirchensteuer. Die ziehen das zu versteuernde Einkommen weiter runter.
Und außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Pflegekosten, Heimkosten. Auch die können sich lohnen, wenn sie eine bestimmte Grenze überschreiten.
Rechnet man das alles zusammen, landet man oft wieder unter dem Freibetrag. Oder zumindest deutlich niedriger als gedacht.
Was gilt für arbeitende Rentner?
Dann gibt es seit 2026 eine gute Nachricht: die Aktivrente.
Hast du die Regelaltersgrenze erreicht und arbeitest weiter, kannst du bis zu 2.000 Euro im Monat steuerfrei dazuverdienen. Das sind 24.000 Euro im Jahr. Zusätzlich zur Rente.
Das gilt allerdings nur für eine reguläre, sozialversicherungspflichtige Beschäftigung – nicht für Minijobs, nicht für Beamte und nicht für selbstständige Einkünfte. Und nur, wenn man die Regelaltersgrenze erreicht hat, nicht bei vorgezogener Rente.
Für viele Rentner, die noch arbeiten wollen oder müssen, ist das trotzdem eine echte Entlastung.
Was jetzt zu tun ist
Drei Dinge:
Erstens: Nachrechnen. Wie hoch ist meine Jahresrente? Wie hoch mein zu versteuerndes Einkommen? Liege ich über dem Freibetrag?
Zweitens: Belege sammeln. Krankenversicherung, Pflegeversicherung, außergewöhnliche Belastungen. Alles, was das zu versteuernde Einkommen senkt.
Drittens: Steuererklärung machen. Entweder selbst mit einem Programm wie Elster, oder mit Hilfe eines Lohnsteuerhilfevereins.
Und viertens, das eigentlich Wichtigste, wenn ich ehrlich bin: nicht bis zur Mahnung warten. Ich weiß, wovon ich rede.
Kein Drama, aber auch kein Spaß
Die Rentenerhöhung ist gut. Dass ein Teil davon ans Finanzamt geht, ist ärgerlich. Aber es ist auch keine Katastrophe.
Die meisten Rentner, die jetzt erstmals steuerpflichtig werden, zahlen nur wenig Steuern. Oft unter 100 Euro im Jahr. Manchmal gar nichts, wenn sie alle Abzüge nutzen.
Das Problem ist nicht die Höhe der Steuer. Das Problem ist, dass viele nicht wissen, dass sie überhaupt eine Steuererklärung machen müssen. Und dass sie dann überrascht werden.
Wer jetzt nachrechnet und sich kümmert, hat das Thema vom Tisch. Und kann die Rentenerhöhung genießen, ohne auf unangenehme Post zu warten. Auch wenn – wie bei mir – der erste Schritt der schwerste ist.
Quellen
Bundesregierung – Rentenanpassung 2026: https://www.bundesregierung.de/breg-de/aktuelles/rentenanpassung-2026-2337000 Raisin – Rentenbesteuerung 2026: https://www.raisin.com/de-de/steuer/rentenbesteuerung/ Smartsteuer – Steuern im Ruhestand 2026: https://www.smartsteuer.de/online/blog/steuern-im-ruhestand-was-sich-2026-fuer-rentner-wirklich-aendert/ Finable – Rentenerhöhung 2026 und Steuerpflicht: https://finable.de/blog/rentenerhoehung-2026-steuerpflicht-rentner Rentenbescheid24 – Standardrente ab Juli 2026: https://rentenbescheid24.de/1-913-e-standardrente-ab-juli-2026-so-viel-bleibt-nach-steuern-und-abgaben-uebrig/ MyStipendium – Durchschnittsrente in Deutschland 2026: https://www.mystipendium.de/geld/durchschnittsrente Rentenbescheid24 – Die 1.452-Euro-Grenze: https://rentenbescheid24.de/rentenerhoehung-2026-und-steuer-die-1-452-euro-grenze-kann-steuerlich-wichtig-werden/ Haufe – Steuerfreie Aktivrente: https://www.haufe.de/steuern/gesetzgebung-politik/steuerfreie-aktivrente_168_661678.html
